财务管理自查报告15篇
在当下这个社会中，报告使用的次数愈发增长，要注意报告在写作时具有一定的格式。你还在对写报告感到一筹莫展吗？以下是小编为大家收集的财务管理自查报告，希望能够帮助到大家。
财务管理自查报告1
为贯彻文山县教育局文教发[20xx]31号《关于开展学校内部审计工作的通知》精神，我校立即对20xx学年度义保经费、预算外经费财务管理情况进行了认真的专项检查，现将检查情况报告如下：
一、领导高度重视，财务人员工作认真
1、学校配有专门的财务办公室，配有专职财务人员（报账员1人，财务资料柜1个。
2、校长亲自分管财务工作，经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出。
3、财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照《财务制度》、财经管理规定记账，会计科目使用合理，平时报表及时、准确，数据真实。
4、财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款日记帐做到日清日结。并根据各项资金的性质，严格做到专款专用。
二、强化学校收费行为的管理
1、严格执行“一证、两公开、三统一”的收费管理制度。即：学校凭物价部门核定的《文山县县属小学收费许可证》收费；公开收费项目，公开收费标准，学校将教育局发的《文山县县属小学收费项目及标准一览表》张贴于校门口，
接受师生和学生家长的监督；统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费（收款）票据。经过学校自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象。
2、认真落实贫困生减免款及退费工作。每学期开学时将贫困生名单张贴于学校公示栏内，不收其书本费。
三、加强有限资金的管理，保证学校工作正常运行
1、每学期开学初,就将收取的资金及时打入县财政账户上。坚决杜绝坐收坐支，另设账户，私设“小金库”，严格执行了“收支两条线”，“ 收资一本帐”。
2、每学期开学初制定财务工作计划，通盘考虑，全面管理，合理使用有限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，
3、学校成立了财务监审小组，定期检验监督财务运行情况，大项支出经行政会议研究决定。
4、所有购买的'办公设备都通过审批、招标、政府采购，没有违规现象。
四、加大固定资产管理工作力度
1、制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、处置、报废等工作程序作了明确的规定。
2、所有固定资产全部按要求建档建册，登记准确无误，没有造成固定资产流失。
此次自查工作中学校领导高度重视，以文教发[20xx]31号文件精神为依据进行全面自查，通过自查工作的开展,更充分认识到财务管理工作的重要性,今后,我们将进一步规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。
财务管理自查报告2
一、总体工作情况
（一）村级财会基础工作开展情况
各村在信用社开设基本账户，严格执行财务法规，均未设立帐外帐、违规多头开户等；乡农经站统一制定了财务操作流程并要求各村按流程运行；因全部采用手工记帐，所以未建立财务管理信息化平台；村级组织会计核算财务管理的自主权能得到充分保证；明确财务管理的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序，从而进一步完善了财务管理制度，规范了财务管理行为。
（二）村级审计工作开展情况。
我乡成立了以乡纪委、财政所、农经站为主体的审计小组，对各村日常收支等进行常规审计及村干部任期和离任经济责任、农村集体“三资”等专项审计。
（三）村级财务民主监督落实情况。
在财务程序审批方面，各村都能严格执行财务审批制度。在自查过程中未发现除会计以外的其他人代收款现象，集体资金管理趋于规范化、制度化。不定期召开民主理财会，各村理财小组由3-5名成员组成，对财务收支进行监督，并将结果按时上墙公布。
（四）村级财会队伍建设情况。
各村都聘请会计、出纳各一名，工作补贴和待遇从村级转移支付里支付，各村财会人员均在乡农技站统一登记备案。乡镇从事村级财会工作人员工作经验欠缺。
二、通过自查发现工作中还存在一定的不足
（一）财务管理力度需进一步加强
还存在管理工作上的松懈，各项制度的.执行力方面有待加强，没有形成真正意义上的自我监督和自我约束机制。
（二）财务人员素质需进一步提高
随着电算化在财务工作的应用，在规范和方便财务工作的同时，也对财务人员的素质提出了更高的要求，提高业务能力和知识水平成为我们亟待解决的问题。
三、今后工作努力的方向及措施
（一）加强财务管理力度。
严格管理是做好财务工作的重要保障，今后的工作中我乡一定要加强财务管理力度，严格执行各项管理制度，从而进一步提高工作质量，完善财务管理制度，规范财务管理行为。
（二）提高财务人员素质。
不断提高财务工作水平，继续通过培训和业务交流等多种方式提升财务人员的业务能力和知识水平，使之适应财务管理工作的要求。
财务管理自查报告3
长治县卫生局：
根据上级“财务管理规范年”的文件精神，为严肃财经纪律，加强医院财务管理，我卫生院按照自查的范围和项目，成立了以院长为组长的领导小组，结合本院实际，逐条对照，认真核查，现将自查结果作以汇报：
一、财务管理内控机制建设及制度执行情况
1、本院按照《会计法》及《基层医疗卫生机构会计制度》的要求建立健全了财务制度。先后制定了《财务管理制度》、《账务处理程序制度》、《会计档案管理制度》等，做到有章可循。建立健全了固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。
2、财务收支实行一签三审制度审批制度。医院设专职会计1人、出纳1人，财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照有关财经规定记账，经费使用合理，平时报表准确、及时，数据真实，会计、出纳严格依照钱账分管的内控原则开展日常工作。
二、预算执行和会计核算情况
本院按照《基层医疗卫生机构会计制度》及权责发生制原则，采用复式记帐法按月具实、合法进行会计帐务外理，未发生滞留、挪用专项资金（包括合作医疗、职工医保等专款）现象，日常业务收入无坐支、私设小金库和虚列支出等行为。
三、银行帐号开设和管理情况
全院按照规定的审批程序开立了基本账户一个账户。严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为，不存在私开账户情况。
四、票据管理、使用及物价政策执行情况
我院对在财政部门领用的门诊、住院发票由专人负责任管理，实行验旧领新，对各点的票据领用建立了详细台帐，保证了票据的'安全。医疗收费标准、范围和药品加价严格按物部门的规定操作。
五、专项资金的管理使用情况
合作医疗、孕娩补助等专项资金严格按照县局相关文件要求支付。上报补助资料真实，既不存在虚报冒领、恶意套取，也不存在滞留、挤占、挪用情况。六、资产管理情况
我院设立了专门的固定资产管理人员，建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度，建立了固定资产管理台帐，定期组织资产清查并及时和会计对账，报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产，未发现固定资产对外出租、出借的情况，安全防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。
此次自查工作我院领导高度重视，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。
财务管理自查报告4
为了进一步加强学校财务管理，规范财经行为，提高财经使用效益，完善财务监督，充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用，促进农场各学校工作能更好更快地开展。按区教育局《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》的文件精神，农场教育总支高度重视，成立专班，于20xx年4月21日开始，在全场学校范围内开展自查自纠活动，现将情景总结如下：
一、自查过程与结果
自查过程分为三个阶段进行。
(一)动员部署阶段(4月21日——22日)
1、制定实施方案，成立专班。总支召开“财务规范化检查”活动领导小组，会议研究“财务规范化管理”活动的开展，制定《武湖农场教育总支财务规范化检查实施方案》，并按照《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》要求的10项资料，职责到人，明确要求。
2、宣传发动。召开“财务规范化检查”活动动员大会，部署工作，加强宣传，营造氛围。
3、学习讨论。组织农场各学校校长、书记认真学习区有关文件精神，学习《武湖农场教育总支财务规范化检查实施方案》，开展以“财务规范化检查”为主题的专题会，明确“财务规范化检查”活动的目的、意义、资料和要求，提高思想认识，进取自觉地参与活动。
(二)组织实施阶段(4月23日——25日)
1、自查自纠。总支核算点及各农场所属各学校认真对照《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》要求及10个重点问题，全面、客观地分析现状，认真开展自查自纠，撰写自查报告。
2、建章建制。农场各学校针对自身管理存在的薄弱环节，进一步修订和完善现行的规章制度、管理规范、工作程序以及各项管理措施等，使学校管理充分体现人性化、规范化、科学化。
3、督导检查。农场教育总支根据有关方案，参照区督导检查方式，构成自我的督导检查制度掌握动态、查找问题、发现典型。
4、重点整改。总支根据督导检查的结果，针对还存在的问题，分析原因，制定整改方案，完善整改措施，落实整改职责，切实解决实际问题。
5、监督评议。总支聘请教育行风监督员10名(社区代表、家长代表、学生代表)，构成第三方力量监督反馈机制。对违规行为必须监督整改到位，情节严重、影响恶劣的严格按照有关规定实行职责追究，对有严重违规行为的要依照有关规定进行处分。
6、绩效考核。将落实财务规范化管理纳入教育绩效目标管理，年底，对各项工作的评估都要结合此项工作情景进行。
(三)分析总结阶段(4月26日——27日)
1、全面总结。总支核算点于5月1日前将本单位“财务规范化检查”活动的开展情景、经验和体会进行全面认真地总结和评估，并向教育局财务审计科交书面总结材料。
2、经验交流。农场教育总支组织场内经验交流活动，推介先进经验，树立典型。
3、分析总结。教育总支对在“财务规范化检查”活动中表现突出的优秀的学校进行表彰，并在全场范围内作经验交流。
自查结果：
按照区教育局文件规定，农场各学校按总支核算点要求经过深入自查，各学校财务管理均按照国家有关财经法规来执行，收入、支出全总纳入核算点法定帐目统一核算，未侵点、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。
1、按照上级财务管理的有关政策和法规，农场中小学核算点及各学校都建有严格的财务及财产管理制度，并做到了职责到人，落实到位，没有违规操作的`现象。农场10所学校均按规定编制，执行20xx年预算，都严格按月编制会计报表。
2、严格按财政局、教育局的有关要求和各学校实际编制了学校收支预算，学校的一些重大收支，事前都召开了校委会，事后都进行了常规公示，倘若因工作事特殊情景的需要面要变更预算，则按照相关审批手续进行变更，没有擅自修改和变动现象。
3、依照校产管理制度的规定，各单位所有的财产都登记造册，做到专人管理，因学校需要而购置或使用的，都有教代会或教师代表参加的校委会的审查经过。对于重大资产购买或是涉及基建项目的支出，都附有合同、结算表和其他的相关材料。10所学校都能严格执行专款专用原则，没有挪作他用。
4、严格执行支出审批制度，所有大额支出都事前召开了校委会，事后进行了常规公示，各学校每年在教代会或是全体教师会上都作了财务报告，并获得了经过，理解财经审查小组的监督。
5、各学校都严格加强预算内、外资金的管理。预算处的收入全额缴入财政专户，严格执行了“一票三证”，“收支两条线”，所有款项支出，均全部使用省财政部门统一制定的财政收据。没有出现公款私存的现象。
6、按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度，按照现金管理有关规定，农场教育总支及农场所属学校均严格按照财务制度执行，核算点严格监管各校财政资金的支出，没有以任何形式进行私存私放。
7、农场各中、小学都能做到帐目清晰，手续齐全。各校均无私设“小金库”和公款私存等违规现象。各项均在银行开设有学校公用资金帐户，并做到收支有据，账目清楚。
8、学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务轨制，无乱之滥用和浪费铺张等现象。对于大额款项支出，均有经由经办人、证实人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。
9、各校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据。
10、作为财务核算点，严格按规定办理支付各学校的帐务，能规范办理各种支付业务和帐务处理，能及时向各学校反馈财务信息。
二、经验与做法
积极开展“财务规范化检查”工作是全面贯彻党的十九大精神，落实科学发展观，严肃财经纪律，规范财经行为，提高资金使效益的一项重大举措。农场教育总支认真按照区教育局《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》的相关要求，深入推进财经管理制度化、规范化、精细化，促进教育事业又好又快发展，办好人民满意的教育。
1、宣传发动，统一思想。自黄陂区教育局分别召开财务规范化检查的工作会后，农场总支迅速召开了班子成员会和全体校长、书记会。深入学习了区教育局《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》。总支书记刘斌要求大家认真学习有关文件和会议精神，正确认识开展此项活动的重大意义，要求大家要认真对待专项检查工作，明确财务规范化工作是深入贯彻落实党的十九大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教育和保护干部的需要。要求大家，对照“自查自纠表”认真开展自查自纠，做到不走过场，不留死角，及时发现和解决存在的问题。
2、成立专班，明确职责。
成立x教育总支财务规范自查自纠专项治理工作领导小组：
组长：x
成员：x
农场所属学校按总支方案要求也相应成立财务规范专项治理工作小组，制定工作方案，实行工作职责制。总务室，财会室均按区教育局文件要求在各校范围内开展自查自纠，发现问题及时整改。
3、广泛宣传，构成氛围。经过办专栏、挂横幅、广播、黑板报等措施，在整个学校内，让全体教职员工都能了解财务规范化检查的资料，对照自身能够更好地查找问题。经过广泛地宣传，全体教师对财务规范化的目的、意义有了全面地认识，廉洁从教的行为得到增强。与此同时，各学校召开家长会广泛听取意见，深入了解学校工作中的不足，进取争取家长和学生的配合，强化工作的针对性和实效性。
4、对照要求，自查自纠
对照区教育局工作文件精神及“财务规范化检查”中的10项资料，积极开展自查自纠活动。
三、问题及整改
经过农场教育总支专班和所属学校专班认真细致的清理检查，目前虽然尚未发现违规违纪的现象，但经过清理检查，进一步加强了我场各学校财务规范化管理，严肃了财经纪律，加强了对各学校领导干部的法制教育，强化了财务监管职能，确保了各项资金收之合法，用之有据，查之有凭，使用更加科学、规范。在自查、自纠活动中，我们也发现，为了方便各学校报帐，在没有违反大原则地前提下，对于较小额帐目，我们偶尔开绿灯，没有严格按规定执行，造成财务管理上的不够规范、严谨。对照本次检查，我们知晓其中不妥，今日将必须加以改正。
在今后的工作中，我们将会进一步完善相关财务制度，全面分析和总结财务管理中存在的问题，并认真做好整改，力争做到清理工作不留死角，进一步规范财务管理，完善财务工作。
财务管理自查报告5
为加强学校教育经费管理,根据普教科字【xx】356号文件《关于规范普定县教育系统财务管理工作的通知》的精神,及上级主管部门的安排,我校组织相关人员对学校财务工作进行了严格的自查,现汇报如下: 加强了财务工作的管理力度。为了使财务工作的开展做到合理、合规、合法，加强内部监管，学校成立了财务领导小组，财务审查小组，完善了《育英小学差旅费报销细则》，制定有《财务公开制度》《财务工作计划》《财务管理制度》等系列规章制度。
加强了财务管理的.透明度。学校的大型设施的购买，学校重大维修，都先全校教师会议讨论通过后才进行购买。对于应纳入政府采购的大宗物件，严格按政府采购相关规定办理，定期开展内部财务审查工作，定期向全校教师公布学校财务情况。
这次自查整改涉及具体事项如下：
一、无虚假支出单据套取资金现象；
二、资金支出与支出单据相符，无改变资金用途现象；
三、做到学校相关收费学生生活费及时存入校财管账户；
四、无违反国家有关国有资产管理规定，无私自占有、使用行为；
五、做到银行存款帐、现金日记账、台账，出入库单据规范；
六、营养餐专项金费专款专用，并有相应监督制度；
七、无公款私用现象；
八、对学校固定资产做到及时清理、管理和报损报废；
九、预算金费合理，无违反国家有关财经纪律、法规、政策等情况。
总体而言，我校对公用经费的使用和管理严格按上级文件会议精神执行，对不能开支的项目做到不予开支，公用经费的使用除保障教学所需外，主要用于设备添置、
校舍维修等方面，未挪用公用经费，未截留专项经费。
学校对支出票据的收集要求做到及时，严格审批程序，校长在审核签字时做到不合理、不合规的票据一律不签，未经学校校长审核签字的发票财务人员坚决不予报销，每月支出票据经马场镇中心校办公室审核后才进行报账。学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为，无滥用和铺张浪费等现象。
特此报告！
以下为财务自查领导小组成员名单： 组长：朱怀畅
副组长：高守应 田之源
成员：朱汝彪 叶敏 江承权 黄璎 乔家銘 朱萍
马场镇育英小学负责人：朱怀畅
xx年10月28日
财务管理自查报告6
根据《x分行20xx年一季度会计检查意见书》要求，我行由财会部部牵头，组织x分行营业部、B支行、B支行对意见书中指出的相关问题进行了逐一整改、落实、现将相关情景汇报如下:
一、组织工作
2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，x营业部、A支行、B支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发现问题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改情景进行追踪检查。
二、整改措施及整改完成情景
(一)加强会计业务培训，提高会计人员风险意识
针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。”的情景，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计管理部门根据实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规定，限度减少因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。
财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计管理人员、x行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对照制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和管理。
各机构定期向财会部报告《问题库》等制度规章的学习情景，财会部根据报送的记录抽查录像，跟踪员工学习的动态，经过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果。
(二)加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养
针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情景，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计员工队伍，加强后备会计人员储备。具体是，第一步，由B行二级主办c接替zx担任B支行会计主管。Zx调回x分行工作，主要负责票据管理等重要职责。E支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作。第二步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充实x营业部会计人员队伍，由老员工带好新兵，并加强柜面票据、账户管理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的招聘，预计近期会计管理人员会增加充实。
(三)建立健全岗位职责制，明晰会计岗位职责
“会计档案管理混乱”“现金和重要物品管理存在风险隐患”的问题，我行分析原因是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的。整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位职责制。会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改善，发现问题，及时解决。具体为:各机构会计主管梳理本机构会计人员岗位，结合本行的实际情景重新拟定岗位职责，加强各岗位的协调性，和操作的连贯性，尤其将很多的会计后台业务做明细划分，避免一人兼职过多，无法履职的情景。会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部，财会部对职责表进行把关，提出意见提议，并照此分工进行会计监督检查。
(四)优化改革柜面流程，强化各项制度实施细则的.建设目前我行存在柜面流程不尽合理，柜员操作存在逆流程的现象。对此问题我行采取的措施是，根据《兴业银行会计内控要点》、《必知必会》、《综合业务核算操作规程》等的要求来确定。制定会计管理制度实施细则，本着保证会计工作有序进行，科学合理，便于操作和执行的原则。全面规范本单位的各项会计工作。仅有制定了先进合理的实施细则和操作流程，会计工作才能避免出现纰漏和风险。
近期财会部下发了《关于加强会计管理工作的通知》对风险监测信息回复要求、会计管理、业务操作提出了要求。修订了《现金管理实施细则》对现金管理、查库管理执行操作按上级行制度做出了新的规定。营业室制定了《印鉴卡领用、出售、建库管理操作流程》，对印鉴卡使用管理流程进行了规范，
(五)提高会计管理人员素质，加强会计业务检查监督针对“检查问题整改不到位”“屡查屡犯问题严重”、“大额及对账业务不规范”等问题，我行分析了存在问题的原因。主要是由于会计管理人员没有严格履行审核和监督的职责，审查力度不够。下一步工作中会计管理工作要求:一是检查突出重点;二是违法必究。突出重点，就是要集中力量深入检查，重点突破，避免做表面文章，避免查而不处、不了了之。违法必究，是检查工作的关键环节。检查工作的落实，关键在于要严格执行:对于问题职责人，一是通报。二是罚款。三是行政处分。
各级会计管理人员要严格要求自我，紧跟制度规章更新的步伐，做好规章制度的解读、传达、再培训。检查辅导人员要加强事中监督，避免以罚代管的工作方式，将监督重心前移。
(六)整改完成情景
本次检查中发现的大多数问题都已按要求整改完毕，一户专用账户“x”由于需要客户配合重开财政五联单，正在进取整改中。对于“对20__年11月起开立的结算账户进行机构信用代码证的核对并留存复印件。”的情景，已对11月份以来开户的单位逐个打电话联系，目前还有20个账户没有供给机构信用代码证。
三、处罚情景
x分行给予相关人员处罚如下:各罚款100元。
财务管理自查报告7
依照《XX分行20xx年一季度会计检查意见书》要求，我行由财会部部牵头，组织XX分行营业部、B支行、B支行对意见书中指出的相关咨询题进行了逐一整改、落实、现将相关情况汇报如下:
一、组织工作
2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，XX营业部、A支行、B支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发觉咨询题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查。
二、整改措施及整改完成情况
(一)加强会计业务培训，提高会计人员风险意识
针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。”的情况，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计治理部门依照实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规定，限度减少因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。
财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计治理人员、XX行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对比制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和治理。
各机构定期向财会部报告《咨询题库》等制度规章的学习情况，财会部依照报送的记录抽查录像，跟踪职员学习的动态，通过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果。
(二)加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养
针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情况，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计职员队伍，加强后备会计人员储备。具体是，第一步，由B行二级主办c接替zx担任B支行会计主管。Zx调回XX分行工作，要紧负责票据治理等重要职责。E支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作。第二步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充实XX营业部会计人员队伍，由老职员带好新兵，并加强柜面票据、账户治理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的聘请，估计近期会计治理人员会增加充实。
(三)建立健全岗位责任制，明晰会计岗位职责
“会计档案治理混乱”“现金和重要物品治理存在风险隐患”的咨询题，我行分析缘故是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的。整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位责任制。会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改进，发觉咨询题，及时解决。具体为:各机构会计主管梳理本机构会计人员岗位，结合本行的实际情况重新拟定岗位职责，加强各岗位的协调性，和操作的连贯性，尤其将大量的会计后台业务做明细划分，幸免一人兼职过多，无法履职的情况。会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部，财会部对职责表进行把关，提出意见建议，并照此分工进行会计监督检查。
(四)优化改革柜面流程，强化各项制度实施细则的建设目前我行存在柜面流程不尽合理，柜员操作存在逆流程的现象。对此咨询题我行采取的.措施是，依照《兴业银行会计内控要点》、《必知必会》、《综合业务核算操作规程》等的要求来确定。制定会计治理制度实施细则，本着保证会计工作有序进行，科学合理，便于操作和执行的原则。全面规范文单位的各项会计工作。只有制定了先进合理的实施细则和操作流程，会计工作才能幸免出现纰漏和风险。
近期财会部下发了《关于加强会计治理工作的通知》对风险监测信息回复要求、会计治理、业务操作提出了要求。修订了《现金治理实施细则》对现金治理、查库治理执行操作按上级行制度做出了新的规定。营业室制定了《印鉴卡领用、出售、建库治理操作流程》，对印鉴卡使用治理流程进行了规范，
(五)提高会计治理人员素养，加强会计业务检查监督针对“检查咨询题整改不到位”“屡查屡犯咨询题严峻”、“大额及对账业务不规范”等咨询题，我行分析了存在咨询题的缘故。要紧是由于会计治理人员没有严格履行审核和监督的职责，审查力度不够。下一步工作中会计治理工作要求:一是检查突出重点;二是违法必究。突出重点，就是要集中力量深入检查，重点突破，幸免做表面文章，幸免查而不处、不了了之。违法必究，是检查工作的关键环节。检查工作的落实，关键在于要严格执行:关于咨询题责任人，一是通报。二是罚款。三是行政处分。
各级会计治理人员要严格要求自己，紧跟制度规章更新的步伐，做好规章制度的解读、传达、再培训。检查辅导人员要加强事中监督，幸免以罚代管的工作方式，将监督重心前移。
(六)整改完成情况
本次检查中发觉的大多数咨询题都已按要求整改完毕，一户专用账户“xx”由于需要客户配合重开财政五联单，正在积极整改中。关于“对20xx年11月起开立的结算账户进行机构信用代码证的核对并留存复印件。”的情况，已对11月份以来开户的单位逐个打电话联系，目前还有20个账户没有提供机构信用代码证。
财务管理自查报告8
为贯彻县教育局文件精神，我校立即对近年来学校财务管理情况，进行了认真的专项自查自纠，现将自查自纠情况报告如下：
一、自查情况
1、预算管理情况
我校每年度末按照全镇统一安排编制下年度预算，但是由于任务急，工作量大，学校理财小组人员不能够全程参与预算管理，只是校长与报账员参与编制预算。学校因为部分支出不可预见，没有做到完全执行预算，调整预算能够按照县教育结算中心的规定按照程序报批。
2、财务收入情况
我校严格执行上级有关规定，坚决杜绝乱收费现象，幼儿保教费上交镇教育办公室财务室并有县结算中心入账。给家长开具的收据没有使用财政部门统一印制的收费票据，用的是自购的'普通收据。我校不存在私设“小金库”、坐收坐支现象，代收费为保险费、作业本费以及教辅、报刊费，我校均能与上级财务部门按时结算，并按照镇教育办公室的统一安排多退少补，给家长一个明白。
3、财务支出情况
我校大额支出较少，个别大额支出只是校委会通一下，没能够做到全校教师集体研究。大额支出能够按照规定报批，不存在违规报批、违规执行问题以及价格虚高的问题。
4、民主理财情况
我校每年由全体教师选举产生6名理财小组成员，理财小组成员能够参与学校理财，但还不能严格履行职责。我校不存在代替理财小组签字的现象。
5、财务公开情况
学校制订了财务公开制度，每月的报账详单、以及幼儿保教费收费标准、教辅、报刊费、作业费、保险费等代收费都张榜公布。但大额支出没有公布支出明细，学校没有年终向全体教职工做财务收支情况报告。
二、自纠情况
1、20xx年年度预算要求理财小组全程参与预算的编制与管理。 财务支出严格执行预算。
2、大额支出要经过全体教师集体研究，并按照有关规定按照程序报批。
3、严格管理备用金存折，除报账员外，任何人不得以任何理由违规管理备用金，任何人不得以任何理由挪用备用金。
4、进一步加强理财小组成员的监督作用，理财小组要全程参与和了解学校支出情况，严格履行理财职责。
5、学校大额支出要向全校公布支出明细，报账员每年度要向全体教职工做年度财务收支情况报告。
我校高度重视此次财务管理自查自纠工作，以《固镇县教体系统财务管理违规问题专项整治“三个清单”》为依据进行全面自查，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，发现了我校在财务管理上的漏洞和不足，今后我们要规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。
财务管理自查报告9
众所周知，依法办事是做好工会财务管理的前提。在平时的财务管理中，要学会依法办事，建立健全工会财务管理制度。工会主席、工会成员和工会经济审查小组应各司其职，明确工作职责，共同管理和使用好工会经费。并达到以下三点:一是有严格的资金使用审批程序和定期的经济审查。二、资金的使用有预算和计划，资金主要用于为员工办实事。三、同时，严格法律法规，积极做好行政经费管理工作，按时足额向上级工会缴纳工会经费。目前，随着我市各区县和开发区工会经费收入的持续稳定增长，管理好和用好工会经费显得尤为重要。现就我县工会财务管理中存在的问题作如下自查报告。
一、工会财务管理问题
我市工会管辖的13个区县和3个开发区的工会。近年来，各区县工会在加强财务管理方面进行了一些有益的探索，取得了一定的成效，但也存在一些问题，主要表现在:(1)区县财政对工会经费的分配尚未完全到位；部分区县工会财务预算管理粗放，预算约束薄弱，配套制度不完善；城镇、街道、社区和新建企业工会基础会计工作薄弱。这些问题与市场经济条件下工会工作的发展不相适应，其弊端日益突出，亟待改进和加强。
(一)工会经费财政拨款不到位
目前，我市十三个区县的工会中，三区和雁塔区的工会经费财政拨款解决的比较好，其他区县只解决区县工会经费或区县工会机关工作人员的固定拨款经费，离全额拨款相差甚远。临潼区和三个开发区尚未解决。
(二)税收征管覆盖面不够广
工会经费税收征管后，各区、县、开发区工会经费的建立率和收缴率较以往有较大提高，但在经费收缴方面仍有差距。据调查，北林区工会所属的基层单位成立了4000多个工会，而缴纳经费的只有1600多个，不到40%；雁塔区工会下属的许多基层单位都成立了工会，但只有600个单位缴纳了经费，仅达到30%。
(三)财务管理制度不健全，支出随意。
有的区县多年没有制定相关的财务制度，有的区县没有制定全面的财务制度，财务报销和审批制度不明确，特别是缺乏预决算管理制度，直接导致支出的随意性。决算显示，部分区县工会的行政费用和业务费用已经超过200%，部分支出不到预算的5%。有些开发区工会会计和出纳一人，不符合会计要求，财务管理基础薄弱。
(四)财务审批报销制度不规范
有些区县，报销审批手续没有会计人员审核，管理人员直接要求领导签字报销。会计人员做账发现问题已经来不及了。还有一些财务人员审核不严，出现了白条报销，票据作废的现象。有的没有严格执行现金管理规定，支出时超限额使用现金，发放物品没有发放明细清单。
(五)乡镇和街道工会财务工作薄弱
(六)人员素质不高，基础会计工作薄弱
在一些区县，工会财务人员没有相应的专业知识，专业水平低，人员变动频繁，同时具有多重角色。此外，一些财务人员责任心不强，如会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等。有些单位没有制定票据管理和使用制度。接收资金时，每个人都有一张收据，签发的收据是无人监管和管理的。有些票据和钱好几年都无法收回。同时也存在着提前收款和票据丢失的现象。县级文化宫财务人员很少参加业务培训，不能满足财务管理发展的需要。
二、原因及分析
(一)工会经费的财政拨款
地方税收征收后，各单位的收入主要分为地方税收资金的征收、财政拨款资金和自筹资金三部分。关于工会经费的财政拨款问题，各区县工会都不同程度地做了一些工作。但是，由于区县财政困难，我们的协调沟通工作不足，工会经费的财政拨款不能完全到位。
(二)工会经费收缴率不高
区县和开发区的`工会认为，征收地方税后，资金已经比原来多了，花了就够了。他们认为税务局收多少就收多少，没有办法收，催款工作不到位。有的单位想交多少工会经费就交多少，有的单位甚至不向税务机关申报缴纳工会经费。工会经费地方税收征管信息化、网络化没有走上正轨，财务人员每次都要手工对征管信息进行分类汇总，难以及时掌握无薪、无薪单位的信息，工作效率不高。
(三)财务管理基础薄弱的问题
一是多年来，我们对如何管理和用好工会经费重视不够，没有制定相应的制度来保证工会经费的合理有效使用；二是县级工会财务人员大多缺乏专业知识，培训工作跟不上。因此，县区工会的财务工作不能适应形势发展的要求。
(四)乡镇街道级工会的财务管理
我市乡镇街道工会工作范围广、任务重、人员少，非公有制企业问题多。工会的经费支出如果得到行政领导的批准，工会的经费就无法正常保障，只能靠区县工会补贴，管理起来非常困难。
三、对策和建议
(一)采取有效措施，提高工会经费收缴率和财政拨款到位率
各区、县、开发区工会要克服一收地方税就万事大吉的思想，充分发挥集资的积极作用，随时掌握基层单位职工人数和工资总额。针对征收资金过程中存在的问题，应督促基层单位足额缴纳工会经费，并通过与税务局联合发出提醒通知或与稽查局联合检查，逐步减少征收资金的盲点。要采取有效措施，增加财政对工会经费的拨款，在调查研究的基础上，摸清底数，向同级党委、政府报告，与同级财政部门协调，切实把工资统一的行政事业单位工会经费纳入财政预算，努力全面实现行政事业单位财政对工会经费的统一拨付。
(二)加强领导，为财务人员履行职责创造条件
各单位领导要切实加强对财务工作的领导，认真研究解决资金筹集、财务管理和资金使用中的重点和难点问题；要逐一检查存在的问题，找出差距，分析原因，制定措施，限期整改；要充分调动财务人员的积极性和创造性，为财务人员依法履行职责创造条件。
(三)加强财务管理，建立和完善工会财务制度
系统重在管理，管理重在规范。市总工会财政部门针对检查中存在的问题，制定了一系列加强区县工会财务管理的工作制度。要求各单位根据实际情况逐步建立和完善内部控制制度，建立和完善符合当前工会财务工作实际的相关制度，用制度管人、管事、管财务。
四、加强检查指导，提高乡镇和街道工会财务管理水平
建议进一步加强对乡镇(街道)工会财务工作的检查和指导。根据基层单位的实际情况，员工25人以上的单位可以独立设立银行账户，以规范这些单位的管理。少于25人的单位和联合会可以由行政部门管理，但必须确保工会经费的全额独立使用。充分发挥乡镇(街道)工会承上启下的作用，以非公有制企业工会为重点，以筹集、管理和使用工会经费为主要内容，在县级、乡镇(街道)工会和基层工会开展财务标准化建设活动，推动工会财务管理水平上一个台阶。
财务管理自查报告10
根据《xxxx省教育厅关于公布xxxx年度xxxx省高等学校省级精品课程名单的通知》（鲁教高字[xxxx]8号），我院《财务管理》课程被评为省级精品课程（序号130，课程负责人王炳华），精品课程名单公布以后，课程负责人带领本课程组全体教师，根据《xxxx省教育厅关于公布xxxx年度xxxx省高等学校省级精品课程名单的通知》（鲁教高字[xxxx]5号）中的有关规定，考虑最近颁布和修订的《企业会计准则》、《企业财务通则》、《公司法》、《证券法》、《合伙企业法》、《个人所得税法》、《企业破产法》、《企业所得税法》等法规文件规定、最新版的中级会计资格《财务管理》辅导教材和教学反馈，对该课程进行建设和管理，现在建设期已达一年，根据《关于进行20xx年度省级精品课程检查的通知》（鲁教高处函[20xx]52号），在对该课程的总体建设、经费使用、支撑网站运行、网页访问、课堂录像全程上网、网上教学资料更新等情况进行认真自查的基础上，特拟定该课程的自查报告如下：
一、总体建设
根据鲁高教字[xxxx]5号文件有关省级精品课程建设和管理的规定，课程负责人向学院报送了该课程的20xx年度建设任务书，明确了该课程20xx年度在教学内容、录像上网具体安排、教学队伍、实践教学、教学条件、课程特色等方面的具体任务，并提报了该课程的建设经费预算，明确了本课程的`最终建设目标，该课程建设任务书通过了学院的专家评审，现已根据建设任务书的内容，对该课程的各方面进行了认真的建设，经过一年的努力，基本完成了该年度的建设任务。具体的任务分工如下：
参加建设人承担任务
课程负责人总体建设、教学录像
主讲教师教学录像
付俊花教学大纲和实训大纲修订
逄俊杰教学内容更新
徐晓囡习题自测的更新
高巍支撑网站运行
网页访问
参考文献更新
录像教学资料及相关资料的上网
二、经费使用
按照《关于划拨xxxx省高等学校xxxx年度教学改革经费的通知》（鲁教高处函[xxxx]46号），xxxx省教育厅针对《财务管理》精品课程向我院划拨建设经费10000元，根据学院制定的《xxxx省xxxx学院课程建设经费暂行管理办法》，学院配套经费10000元，为进行精品课程建设提供了资金保证。课程建设经费进行了合理使用，具体使用情况如下表：
支出项目金额（元）计算依据及理由用途
教学录像17600.0016次×1100元/次外聘录像人员
教师录像课件制作及授课1600.0016次×100元/次增加课程资源
教学资料更新6000.005项×1200元/项更新网络内容
网络更新维护和支撑网站运行1900.0038课时×50元/课时完善网站，保证网络畅通
合计27100.00
三、支撑网站运行、网页访问
网站畅通，运行良好，网站访问量达14000次以上。
四、录像上网
本年度按照新的教学大纲和最新版本的中级会计资格考试《财务管理》教材，由课程负责人和主讲教师完成了前5章内容的教学录像，共计16次课，具体内容列表如下：
录像人录像内容录像次数
王炳华第四章 项目投资4
史新浩第五章 证券投资3
刘金星第一章 财务管理总论2
薄异伟第二章 风险和收益分析3
谭桂荣第三章 资金时间价值及证券评价4
总之，授课录像上网比例超过本课程35%。
五、网上教学资料更新
本年度对网上教学资料中的“教学大纲”、“实训大纲”、进行了全部更新， “教案”在考虑课本内容的变化的基础上，专门补充了“内容变化与解析”（每章分内容变化说明、知识点讲解、例题解析三部分），根据录像的5章内容相应配备了16次课的“课件”、“习题自测”部分根据教材内容的相应变化每章增补了习题，包括单选题58个、多选题55个、判断题55个和计算题15个， “参考文献”增加了相关的最新颁布和修订的经济法规。总之，与批准时相比，更新的教学资料所占的比例超过30%。
财务管理自查报告11
按照省、市、县关于开展农村财务管理专项检查的相关文件精神，我乡党委、政府高度重视，迅速组织乡农经站、财政所、纪检口等相关人员，对所辖五个行政村的财务管理工作进行了检查、调研，现将梳理、总结的情况汇报如下：
一、村级财务管理各项工作开展情况
村级财会基础工作方面。我乡所辖五个行政村均实行村账乡代理制度，各村成立了村民民主理财小组，指定了报账员，村级组织在银行保留基本账户。在规范村级财务管理工作上，我乡实行定期报账和报账审核制度，即各村报账员按月或按季向乡代理中心办理收支报账手续；乡代理中心在受理报账员报账时，逐一审核有关凭证和资料，符合村财务支出规定，已履行签字手续、印章齐全、凭证合规的开支方可报销入账；对不真实、不合法的收支凭证不予受理，对手续不完备、要素不齐全的收支凭证及时要求补充更正。
村级审计工作方面。考虑现实条件和实际需要，在村级审计方面，我乡一般组织乡纪检口、农经站、财政所工作人员，对村级财务进行不定期审计，内容包括村级日常财务收支、农村集体“三资”、村干部任期和离任经济责任等，对于集体土地征用补偿和涉农财政资金管理等方面会进行重点审计。
村级财务民主监督落实方面。我乡充分尊重各村农民群众意愿和民主权利，保持集体资产所有权、使用权、审批和收益权；各村经过村民代表会议，民主推选村民代表，成立了村民民主理财小组，对村财务的收支情况具有审核、监督的权力；村财务报账需经村主任签字、村民民主理财小组审核、乡农经站批准才能入账；村级财务实行定期公开制度。整个程序、机制，确保了村民对村级财务有充分的知情权和监督权。
村级财会队伍建设方面。目前各村均有指定的报账、记账人员，其工作补贴和待遇均按相关规定予以保障。乡一级现由农经站负责村级财务代理工作，相关人员持有会计从业资格证，并经过统一登记备案。
二、村级财务管理工作存在的问题
此次专项检查发现，各村对村级财务日常管理，基本能遵照县、乡各相关的财务工作制度来进行，但也发现一些要作整改的问题。
1、票据、凭证管理不够规范。有的村部分票据开具不规范，比如未填开具日期或开具单位未签章；有的村部分原始凭证无事由、无经手人或审批人签字、无理财小组签章等。
2、记账不够规范、及时。有的村在登记村现金日记账时不够及时，时间一长对发生的`经济业务记不确切而导致漏记、错记等；有的则存在未完全按经济业务发生的时序来记，导致村日记账账目混乱，有的村未按规范的方法来更正错账等等。
3、村级会计队伍不够稳定。有的村报账员变动较频繁，有的甚至在更换人员时没有履行必要的交接手续，导致一些会计资料的缺失、会计账目的错乱，给村级财务管理工作带来很大的影响。有的村级财会人员对科学、规范的财务技能有所缺乏，使得各村的财务管理工作情况参差不齐。
三、下一步工作计划
针对以上存在的问题，结合我乡实际，在今后的工作中，我们将从以下方面进行改进：
完善村级财务管理制度。进一步完善相关的财务管理工作制度，优化“村账乡代理”机制的运作，严格执行审核报账和定期报账的规定，实现既充分保障村民自治理财自主权，又保证对村集体资产管理进行必要监督的目标。
增进村级财会人员培训。通过组织财会知识培训，来增强村级财会人员素质，提高其业务水平，加强其科学、规范开展财务管理工作的意识，进而减少财务管理中不规范行为、不规范会计资料等的出现。
强化乡村监督审计机制。严格执行好报账审核程序，真正将民主理财小组的监督作用发挥出来；落实村级账务公开制度，以保证村民充分的知情权和监督权；乡一级要定期组织对村级财务管理工作的审计，及时发现问题，及时督促进行整改。
财务管理自查报告12
为了加强我校财务管理，规范和加强财会工作，贯彻落实海城市教育局、财政局关于进一步加强学校财务管理意见的文件和会议指示精神，我校领导高度重视，认真组织全体教师学习文件，通过学习，充分认识加强学校财务管理工作的重要意义：加强学校财务管理，提高教育经费使用效益，是落实科学发展观、办好人民满意的教育重要内容，是促进基础教育持续健康发展的基本保证，是从源头预防经济犯罪，避免国家财产损失的重要举措。作为学校要切实加强领导，采取有效措施，确保学校财务管理规范化、制度化、科学化。我校按照要求对学校财务财务管理工作进行了认真自查，现将自查整改报告汇报如下：
一、 学校领导高度重视，严格执行现金管理制度
学校领导班子多次召开专题会议，学习领会上级财务管理制度，深化对学校财务管理制度的理解，为严格招待财务管理制度打下坚实的思想基础。学校财务管理的基本原则是 贯彻执行国家和省市地方有关法律，法规和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针；正确处理学校的发展需要和资金供给的关系、社会效益和经济效益的关系。学校财务管理的主要任务是合理编制预算；依法多渠道筹集办学资金；加强核算，提高资金使用效益；加强资产管理，防止资产闲置、流失；建立健全财务规章制度；对学校经济活动进行财务控制和监督；定期进行财务分析，如实反映学校财务状况。 学校取得的现金收入开具合法收款凭据；无连号大额现金情况，对于
涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。 不存在小金库现象。
二、 认真执行报销管理制度
为了规范我校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进学校教育事业的健康发展，根据《事业单位财务规则》及《中小学财务制度》，结合我校实际情况，制定了我校报销管理制度。
1、 财务报销票据的要求
（1）、报销凭证必须是正式票据或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用碳素笔。
（2）、票据内容要齐全；单位名称、日期、品名、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大小写相符。票据一经涂改产即无效。
（3）、印章要齐全；报销的票据必须有税务机关统一印制的票据监制章，并加盖开票单位票据专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。票据须在税务机关规定的'使用有效期内使用。
（4）、对于票据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符，不按规定粘贴、不按规定填写报帐凭证的，财务人员有权拒绝给予报帐。
2、财务报销程序及审批
（1）、学校每一笔经济业务发生后，经办人首先要办理经办人、证明人、验收人等签名手续；
（2）、将经济业务相关的所有凭证原始资料附在原始凭证后报会计、总务主任负责审核；
（3）、学校重大购置、维修和活动费用需报学校领导班子集体研究讨论决定，并报请教育局批准后方可组织实施；
（4）、报校长审定审批并指定相关负责人签批报销。
（5）、审核和批报人员应严格执行各类收支审批手续，财会人员严格把关。审核和批报人员对违反财经法规和财务制度的收支承担责任，财会人员承担相应责任。
三、我校无乱收费行为
我校强化学校收费管理多次召开专题会议，研究部署上级关于禁止乱收费的文件和指示精神，专门就进一步强化学校、处室收费管理工作做了具体部署，禁止向培训学习教师收取任何费用。首先学校要以学习、宣传《教育法》为契机，进一步增强了对学校乱收费严重性和危害性的认识，加大治理的决心和力度。发现有乱收费者，立即予以纠正。学校执行“收支两条线”规定。我校不存在乱收费行为。
四、 固定资产管理制度明晰
为加强我校财产管理，明确经济责任，保证资产的安全完整、账实相符，防止固定资产流失，每学期末组织开展资产清查工作，有规范的固定资产台账，内容完整。在固定资产增加和核销财务处理方面，由于学校搬迁，有部分固定资产增加和核销未完毕，现正在办理中。学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等，只要符合政府采购条件的，全部实施政
府采购。不符合政府采购条件的，也能做到货比三家，坚持到正规商户实施采购。
五、 学校实行校务公示制度
为进一步促进学校决策的科学化和民主化，促进领导班子廉洁勤政建设，密切党群干群关系，激发教职工的主人翁意识，调动教职工的积极性，结合我校实际，特制定了进修学校校务公示制度。实行政务公开，教务公开、财务公开。坚持“突出重点，实事求是，公开透明，循序渐进”的原则，使校务公开真正达到制度化、规范化。对预算收入、支出情况进行通报或说明。校务委员会研究的重大事项及时公示。
六、 严格会计档案管理
我校会计档案有独立卷柜，会计凭证和账簿按年装盒。报帐员持证上岗。
今后，我们要进一步学习学校财务管理的文件和会议精神，严格执行各项财务管理制度，按章办事，使学校财产管理工作更上一个新台阶。
财务管理自查报告13
为了加强巴青县教育系统财务管理，规范和加强财会工作，贯彻落实《教育部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见》（教财[20xx]21号）文件和《自治区教育厅、自治区财政厅关于开展中小学财务管理工作专项检查的通知》（藏教厅[20xx]8号）文件精神，我局对我县13所学校财务财务管理工作进行了认真自查，现报告于下：
一、组织领导
为了切实加强自查工作力度，确保相关人员及时到位，我县成立了巴青县中小学财务管理自查工作领导小组。相关人员如下：
组长：
副组长：
成员：
二、财务管理制度建立情况
1、各校均建立了财务管理制度，做到工作职责上墙。由专人管理学校各项财务。做到分工明确，责任到人。
2、建立了学校财务管理内部审计制度、收入、支出管理制度和固定财产登记制度，县教体局、财政局经常下各校检查指导财务工作，确保各校制度落到实处。
三、财务管理人员配备情况
各校均配备兼职财会人员，设有会计和出纳。我局并定期组织各校财会人员，参加财务培训。
四、财务管理规范情况
（一）、我县教育系统收费情况
1、我县义务教育阶段，全县13所中小学免除学杂费政策都已得到全面落实，所有学校均免费提供教科书、作业本。
2、全面实施农牧区学生义务教学阶段“两免”“三包”政策，并得到彻底落实。
3、在义务教学阶段，全县13所学校均不收取任何报名费用及任何违反国家规定的费用。
4、各中小学没有一起利用学校教育、教学场地、资源举办面向中小学生的各种收费培训、补课行为。各中小学没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。
总之，在我县教育系统收费中，严格按照国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费情况。
（二）、“三包”经费管理使用情况
1、各学校严格按照“三包”经费的相关文件精神认真彻执行。
2、严格专款专用原则，不能挪作他用。
3、“三包”经费的落实情况必须有本乡镇党委、政府及有关部门的监督和审计。每月进行校务公开，每学期必须进行政务公开。
4、要求和中、小学做到帐目清楚，手续齐全。
5、合理地使用“三包”经费，把“三包”经费用在实处让学生吃好、穿好。
6、各学校使用“三包”经费时，必须有两人以上同时参与，防止经费流失。
全县中小学，做到了合理地使用“三包”经费，是国家的惠民政策，严格落到了实处。
（三）、其他财务管理情况
1、各校均无私设“小金库”和公款私存等违规现象。各项均在银行开设有学校公用资金帐户，并做到收支有据，账目清晰。
2、学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱之滥用和铺张浪费等现象。
3、对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。
4、各校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据。
五、建议
1、目前我县各校财务人员均为兼职，希望上级单位，能给我县各校配备专职财会人员。
2、进一步加大财务人员培训力度，提高业务能力。
一、整改活动开展情况
公司根据贵局下发的[xxxx]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（以下简称《通知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述，我司xxxx年11月20日前开展了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人。对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整改情况。
二、自查发现的问题及整改情况
根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：
（一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约；财务会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格；公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。
（二）各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司
自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。
各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。
（三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限的.管理。
（四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档及时、保管安全；应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注；应当根据《企业会计准则》及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。
根据上述通知要求（一），我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新；对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格；在xxxx年12月份公司组织安排了“财务部门20xx年度教育训练计划”。
根据上述通知要求（二），自查中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。
根据上述通知要求（三），自查中公司规模急速发展，经营模式的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司erp系统已升级至用友8、9、0版本，人员操作权限由信息部严格控制，职责分明。为适应公司发展需要，公司已增加了费用预算模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预算与报销的it系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块，主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp系统中管理，固定资产请购单采用系统打印代替手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已陆续投入使用。
针对在自查中发现问题及具体整改情况如下：
1、财务人员和机构设置基本情况
存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。
整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定，按照《深圳市会计条例》中第十条：“取得会计从业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。
整改结果：未取得会计证人员将在20xx年6月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取，12月参加财会电算化考试，预计年底可取得会计从业资格证书。
2、会计核算基础工作规范性情况
存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确，未对结果签字确认。
整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往来对账手续，从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10号前完成对账工作，由双方签章确认，现已遵照执行。
整改结果：从xxxx年11月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认，后续持续监督执行。
3、资金管理和控制情况
存在问题：
（1）、出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单；
（2）、部分银行存款余额调节表未复核。
整改措施：
（1）、明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会计人员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确责任；
（2）、监督检查银行存款余额调节表签批手续完整，并且指定专人复核，在每一账户银行存款余额调节表完成后，对银行存款余额调节表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相关表档遗漏。
整改结果：
（1）、出纳人员从银行获取银行对账单，已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对帐单。
（2）、部分银行存款余额调节表未有专人复核，已整改由资金部负责人复核，并且签名确认。
4、企业财务管理制度建设和执行情况
存在问题：公司财务制度体系建设不完善，相关制度没有更新，存在部分已在执行的工作流程，没有形成书面制度文件。
整改措施：公司依据企业会计制度，企业会计准则，企业内部控制基本规范等相关法律法规，结合公司业务特点，完善相关财务管理制度，并将已经实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化，及时修订更新相关制度。
整改结果：现已补充部分制度：如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等。后续据实补充修订，进一步完善公司制度建设，并严格遵照执行。
5、母公司对子公司财务管理和控制情况
存在问题：公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查，财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。
整改措施：发布公司相关审计、财务检查工作规范制度，后续对子公司检查结果形成书面报告材料。对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核，报母公司总经理批准后执行。子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批，最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监控及管理，子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人，负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所需资金。
整改结果：公司制定发布《内部审计制度》，对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料。通过整改，进一步加强巡检工作管理，规范人员招聘流程、切实履行好资金审批权限，不断提升财务、审计检查工作效率，保证公司资产安全。
三、证监局走访提出问题及整改情况
深圳证监局于20xx年12月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管理、财务核算、内部控制、信息系统等相关方面问题，针对证监局提出的问题，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，现就整改情况报告如下：
1、关于票据管理问题
存在问题：支票管理登记、领用记录不齐全、规范。只有领用记录，未有登记购买记录。
整改措施：建立票据管理登记台账，严格登记购买支票日期、数量及支票号码、签收人、单位等票据信息。
整改结果：票据管理在整改中已按要求改正。严格票据管理，完善了台账登记内容，并遵照执行。
2、现金日记账、银行日记账登记问题
存在问题：缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账。
整改措施：专项活动自查开展时，即已安排出纳补录现金、银行存款日记账，贵局在走访过程中已补录了大部分月份日记账。
整改结果：手工现金、银行存款日记账现已按要求补录完毕，后续出纳严格按照要求及时登记、日清月结。
3、关联方、董高监日常出差报销用借款问题
存在问题：存在关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管在公司有临时借款，此借款全部为日常出差用的临时借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管立即归还所借日常未报销完款项。公司发布了《防范大股东及关联方资金占用专项制度》，并且已遵照执行。
整改结果：经过整改公司在xxxx年12月31日前所有关联方、董高监在公司的日常出差部分借款已报销，未报销借款部分已全部归还公司。
四、持续完善事项的长效机制和责任人
通过此次会计基础工作专项自查整改活动，我公司根据相关法律法规的规定结合公司自身的实际财务管理情况及时修订和完善财务会计流程体系，建立了财务会计基础工作规范化的长效机制。对公司存在的问题进行了深刻剖析和反思，并进行了认真整改，进一步提高我公司财务会计管理工作。今后我们将不断学习有关法律、法规和>规章制度，加强与监管部门的联系，不断提高依法规范运作的水平。
财务管理自查报告14
为了认真贯彻落实县教科局“12.12”会议精神，我校及时召开了全体教职员工会议，会上附雄德校长传达了县教科局各位领导的讲话内容并要求各项工作的分管领导高度重视，严格自查，有错必纠。与此同时学校召开了行政会议，对照订购教辅资料、学生食堂管理、营养餐发放、财务管理等工作进行了认真的全面的自查，现将自查自纠情况报告如下：
一、教辅资料的证订工作
1、无论是学校还是教师个人均无私自为学生定购教辅资料现象，学生使用的教辅资料均出自学生个人志愿自主选择购买，且严格执行每科一本的规定。
2、提高认识，为减轻农民负担，我校从学校到教师个人都没有私自向学生推荐、征订、销售教辅资料的现象，同时禁止了个人书商进校推销辅助教材。
3、一、二年级的所有教辅资料，四至六年级的英语教辅资料，全体学生的各类测试卷现已集中收回，正与县新华书店协商处理办法及退款事宜。
二、学生食堂管理工作
1、我校食堂一直坚持“自办经营，不以盈利为目的”的工作原则，全心全意为学生饮食卫生安全和健康成长服好务。
2、制定了和完善了一系列的食堂管理制度，规定了各岗位人员的责任、要求及工作流程，做到了关关有人把，事事有人抓，严把了采购关、加工关、烹饪关、饭菜分发关，主副食存放关、餐饮具消毒关，从源头杜绝了不合格食品流入校园进入口中；食堂从业人员持证上岗，定期培训，执行年度体检制度，发现身体状况不佳的暂停休养，待身体恢复健康后再考虑安排；食堂环境卫生实行一周三检制度，发现问题立即整改，确保了食品卫生安全。
3、改善膳食质量、控制饭菜价格。为了更好地服务学生成长，我们制定了丰富多样的学生食谱，注意了营养搭配，做到了饭菜品种多样化。饭菜价格便宜，按原辅资料成本餐餐核算，月底结清，实行多退少不补的原则，赢得了学生家长的赞誉。学校教职员工在食堂就餐，一律记帐，按月结算伙食费用。
4、严格执行食堂经费收支及采购审批制度，确保节约增效。食堂大宗食品采购采取货比三家由学校行政集体决定，与供货商签订供货合同，实行了“三保”即保证件手续、保持量数量、保价格最低，对不诚信的商家，永远取消供货资格。所有后勤员工严格执行了财务管理制度，做到了凡符合规定的定认真办，不符合规定的事坚决不办。
三、营养餐发放工作
1、我校对“营养餐”工作高度重视。开学初，学校认真制定了“营养餐工作实施方案”，成立了营养餐工作领导小组，负责每天的营养餐食品安全的监督与管理，发现问题及时纠正，落实了各类操作人员的.职责，把各个环节的安全监管责任分解落实到人。
2、建立了营养餐食品出入库管理制度、库房管理制度、餐具用具清洗消毒制度、加工管理制度、食品留样制度、食品饮品进货索票索证制度、学校食物中毒应急处理预案，健全了营养餐留样、班主任领取和学生用餐三类台帐，规范了营养餐操作加工、分发、食用流程。
3、学校严格执行“营养餐工程”的相关规定，向学生公示营养餐品种、数量和食用学生人数，做到专帐管理，每天对营养餐实行实名制发放，并由班主任签字，每周汇集成册入档，真正做到了日清、周结、月公示。
4、我校是九年一贯制学校，有五分之一的学生走读，采用上午课间供餐模式向学生供餐，每个学生每餐一袋学生奶一个煮鸡蛋（冷天学生奶加热发放），其价值2.73元，按月与供货商决算，每餐每生剩余0.27元按周计算，补贴于星期五午餐内，星期五午餐走读生免费在食堂就餐。
5、加强食品入库后的管理，学校决定购置一批不锈钢货架，将接收的物品存放在货架上，时常打开前后窗户，保持室内通风，经常将库存物品上下调换，避免物品因存放不当而导致变质、腐烂。
四、财务管理工作
1、学校严格执行教育主管部门公开收费项目和收费标准，每学期将收费公示张贴于校门口，接受学生家长和社会各界的监督。学校成立了以校长为首的收费监督领导小组，严格监督班主任教师是否按规定收费，严格监督本校教师是否有偿补课。
2、财务人员认真负责，能积极学习专业理论知识，虚心地请教有经验的专职财务人员，能按照《财务管理制度》的有关规定申报审批、记帐，会计科目使用科学合理、平时报表准确、数据真实。学校收入靠财政拨款，严格执行了收支两条线管理，没有私设“小金库”的违法行为；出纳处现金定量，不得留有大额现金，对于代收的副本费、学生生活预交费和多余现金能及时存入银行帐户，确保了资金安全。学校财经领导小组、廉勤委定期检查监督财务运行情况，大量支出均由行政、廉勤委研究决定。
3、专项资金落实到位。寄宿生生活补助、贫困生副本费减免及时兑现，无滞留、挪用、、冒领现象；基建项目由专人负责管理，基建款按工程进度转账支付，专款专用。
4、建立健全了固定资产管理制度，建立了固定资产明细帐簿，安排了专人负责固定资产的管理。
总之，在今后的工作中，我们将继续严格落实上级文件精神，不断规范教辅资料的使用，一切从服务学生健康成长，服务学校发展的全局出发，进一步做好学生食堂经营管理、学生营养餐发放的工作，加强学校财务管理、规范财务收支行为，使我校方方面面的工作再上台阶，再创辉煌。
财务管理自查报告15
根据财政局文件【xx】号文件要求，为进一步加强事业单位财务管理工作，规范事业单位管理行为，提高财务管理质量，学校成立了自查领导小组，由总务主任牵头对20xx年度财务收支情况、资产帐目进行了认真地自查，对自查情况报告如下：
一、学校费用收取情况
(一)学生费用收取我校收取学生费用按学期收取，在开学初，由总务处分组统一收取，收费标准为：学费每学期400元/生，住宿费80元/生，书费根据各专业不同由教务处预算出书费，总务处统一收取，学期后期统一结算，多退少补。
在收费过程中，严格按照收费有关规定进行公示，挂牌收费。当天所收费用汇总后均全部交由学校出纳员开起财政
部门统一印发收据，如数存入财政专户。严禁学校各处室、学部、教师个人向学生再收取任何费用。
(二)勤工俭学收入我校勤工俭学收入来源主要有：学生食堂、小卖部、基地。学校按年核定向管理者收取管理费，校内设立勤工俭学专帐，并将所收管理费按时存入财政专户，严格按照勤工俭学“433”制列支使用。
(三)教职工的房租费、水电费及其他学校零星收入，均按月或学期进行统一收取存入专户。
二、学校经费列支情况
学校所需列支经费均按照有关规定按月向主管部门申请，由会计统一列支。
学校支出实行校长负责制，在购买所需物品时，超千元以上的须由领导班子讨论报县采购中心批准后采购，在经费支出中，所产生的.票据由经办人签字，校长核实签字认可后，方可报销。
三、资产管理情况
由于学校校舍紧张，没有统一的保管室，所购进物资均由总务处严格进行资产登记，并作好借出登记。由使用教师
从总务处领出，保管使用，在期末或年末由总务处统一清理，并将不再使用的物资统一收回管理，开学初再按需发放到使用教师手中。
四、学生各种补助管理情况
学生国家助学金及各种学生助学金，学校均设专门帐户和管理人员，做到了专款专人专用，同时，严格按照相关文件规定和相应操作程序设立台帐支付给学生。
五、培训经费管理使用情况
学校培训经费严格按照文件规定和培训列支程序进行列支。具体由学校财务室、招生就业办根据培训计划和培训进程对所需经费报校长审批，总务处统一采购耗材，学员补助费由培训班主任报招生就业办公室汇总，报校长签字，财务室统一发放。
六、上级划拨资金管理情况
上级划拨的各种资金，均通过财政专户严格实行“专款专用”，无截留、挪用违规行为。
七、学校财务检查工作
学校每学期均由总务处牵头，以校长为组长各处室、工青妇负责人组成查帐小组对学校财务收支进行检查，并在全职会上进行帐目公布，络列大笔资金的支出情况。
经过学校的认真自查、清理，我校均无乱收费、私设“小金库”，虚报、坐支、挪用公款、公款私存、资产抵押担保等违规行为。
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